Prebijanje kredita i ostalih dugova: kako funkcionira kompenzacija

Prebijanje ili kompenzacija je način gašenja duga bez ijedne uplate. Ako dvije strane duguju jedna drugoj novac, obveze se međusobno poništavaju do iznosa manje od njih. Institut je uređen Zakonom o obveznim odnosima i u financijama se pojavljuje češće nego što se misli — samo se rijetko tako naziva.

Kada je prebijanje uopće moguće

Zakon traži da su tražbine uzajamne, istovrsne i dospjele. Uzajamne znači da su iste dvije strane istovremeno i dužnik i vjerovnik. Istovrsne u praksi znači novac protiv novca. Dospjele znači da je rok plaćanja prošao za obje obveze.

Ako jedan od tih uvjeta nedostaje, prebijanja nema. Ne možete, primjerice, prebiti kredit koji tek otplaćujete s potraživanjem prema banci, jer buduće rate još nisu dospjele.

Prebijanje u odnosu s bankom

Banke u ugovorima o kreditu redovito imaju odredbu koja im dopušta da nenaplaćeno potraživanje namire s vašeg tekućeg ili štednog računa u istoj instituciji. To je ugovoreno prebijanje i aktivira se kad rata ostane neplaćena.

Postoje ograničenja. Sredstva na zaštićenom računu i zakonom izuzeti dio primanja ne mogu se koristiti za namirenje, jednako kao ni kod ovrhe. Dječji doplatak, rodiljne naknade, stipendije i socijalne potpore u pravilu su izuzeti. Ako vam je račun blokiran, situacija je opisana na stranici krediti za ovršene.

Prebijanje između poduzeća

Kod obrtnika i trgovačkih društava kompenzacija je uobičajen način zatvaranja uzajamnih računa. Sastavlja se izjava o prijeboju s popisom faktura s obje strane, iznosima i datumima dospijeća, koju potpisuju obje strane. Dokument ide u knjigovodstvo i knjiži se kao zatvaranje potraživanja i obveze, bez toka novca.

Kad u lancu sudjeluje više strana, radi se o multilateralnoj kompenzaciji. Takvi se lanci znaju zatvarati i preko organiziranih krugova kompenzacija, što je za mala poduzeća često jedini način da se dug razmrsi bez likvidnosti. Vlasnicima koji se u međuvremenu financiraju iz vlastitih sredstava korisna je i stranica o pozajmici vlasniku poduzeća.

Zašto prebijanje nije rješenje za prezaduženost

Kompenzacija pomaže samo ako i vi imate potraživanje prema istoj strani. Kod klasične prezaduženosti dužnik nema što ponuditi u prijeboj, pa se problem rješava drugim alatima: reprogramom, spajanjem obveza u jedan kredit ili, u težim slučajevima, postupkom osobnog stečaja. Pregled tih mogućnosti nalazi se na stranici krediti za prezadužene, a o zamjeni skupih obveza povoljnijom pročitajte što je refinanciranje kredita.

Na što paziti

Izjavu o prijeboju uvijek napravite pisano, s brojevima dokumenata i datumima. Usmeni dogovor teško je dokazati ako druga strana kasnije ospori zatvaranje. Provjerite i jesu li obveze zastarjele — zastarjelom tražbinom prebijanje je moguće samo pod uvjetima koje zakon posebno propisuje.

Ako je nad drugom stranom otvoren stečaj ili predstečajni postupak, pravila se mijenjaju i prijeboj je ograničen. U tom slučaju napravljena kompenzacija može biti pobijana, pa se prije potpisa vrijedi posavjetovati s knjigovođom ili odvjetnikom.

Česta pitanja

Može li banka sama skinuti novac s mog računa za neplaćenu ratu?

Može, ako je to ugovoreno u ugovoru o kreditu i ako se radi o dospjeloj obvezi. Ne smije dirati zakonom zaštićeni dio primanja ni sredstva na zaštićenom računu.

Treba li izjava o prijeboju biti ovjerena kod javnog bilježnika?

Za valjanost nije nužno. Ovjera se koristi kad se želi dodatna dokazna snaga ili kad je tako dogovoreno ugovorom, primjerice kod većih iznosa između poduzeća.

Mogu li prebiti dug prema državi s povratom poreza?

Porezna uprava povrat poreza po godišnjem obračunu koristi za namirenje dospjelog poreznog duga, i to čini automatski. Radi se o zakonskom namirenju unutar poreznog sustava, a ne o klasičnoj kompenzaciji između dviju stranaka.

Zastarijeva li pravo na prijeboj?

Zastarijeva sama tražbina, a ne prijeboj kao mehanizam. Ako je tražbina bila prikladna za prebijanje u trenutku kad su se obveze susrele, prijeboj je u pravilu moguć i kasnije, ali to je pitanje na kojem se sporovi često lome pa je bolje ne čekati.

Pročitajte više o kreditima na našem Blogu!